900403
SERVIZIO ELABORAZIONE
AUTOMATICA DATI 667
SERVIZIO RAGIONERIA 594
CIRCOLARE N.230
AI DIRIGENTI CENTRALI E PERIFERICI
E, PER CONOSCENZA,
AI CONSIGLIERI DI AMMINISTRAZIONE
AI PRESIDENTI DEI COMITATI REGIONALI
AI PRESIDENTI DEI COMITATI PROVINCIALI
PROCEDURA FLUSSI DI CASSA - NUOVI PROGRAMMI PER LO STORNO DEGLI
ACCREDITI E DEGLI ADDEBITI.
SERVIZIO ELABORAZIONE
AUTOMATICA DATI 667
SERVIZIO RAGIONERIA 594
ROMA, 16 DICEMBRE 1980 AI DIRIGENTI CENTRALI E PERIFERICI
E, PER CONOSCENZA,
CIRCOLARE N.230 AI CONSIGLIERI DI AMMINISTRAZIONE
AI PRESIDENTI DEI COMITATI REGIONALI
ALL. 1 AI PRESIDENTI DEI COMITATI PROVINCIALI
OGGETTO PROCEDURA FLUSSI DI CASSA - NUOVI PROGRAMMI PER LO STORNO DEGLI
ACCREDITI E DEGLI ADDEBITI.
IN DATA 29 OTTOBRE 1980 E' STATO COMUNICATO IL RILASCIO DI NUOVE
VERSIONI DEI PROGRAMMI RELATIVI ALLA PROCEDURA FLUSSI DI CASSA, CHE
CONSENTONO, TRA L' ALTRO, LA GESTIONE DI UNA NUOVA "PROCEDURA
STORNI".
CON LA PRESENTE CIRCOLARE SI FORNISCONO LE RELATIVE ISTRUZIONI DI
CARATTERE PROCEDURALE E OPERATIVO CHE DOVRANNO TROVARE APPLICAZIONE
PER TUTTE LE CONTABILI ERRONEAMENTE ACQUISITE NEL SS IBM 3790 (O
8100) A DECORRERE DAL 1 GENNAIO 1981.
1. PREMESSA.
LA PROCEDURA "STORNI" CONSENTE DI RETTIFICARE QUALSIASI TIPO DI
ERRORE (1) (2) COMMESSO IN FASE DI ACQUISIZIONE E RILEVATO
SUCCESSIVAMENTE ALL' ESECUZIONE DEL PGM 653 (AGGIORNAMENTO ARCHIVIO).
GLI ERRORI POSSONO ESSERE RELATIVI AD UNO QUALSIASI DEI DATI
ACQUISITI:
- BANCA
- DATA E VALUTA DELLA CONTABILE
- NUMERO DELLE OPERAZIONI
- CAUSALE
- IMPORTO
OVVERO ALLA CONTABILE NEL SUO COMPLESSO IN QUANTO NON DOVEVA ESSERE
ACQUISITA.
LO STORNO CONSISTE IN UNA OPERAZIONE CONTABILE DI SEGNO OPPOSTO
RISPETTO A QUELLA ERRATA. COSI, AD ESEMPIO, NELLO STORNO DI UNA
CONTABILE DI ACCREDITO DI CONTO FINANZIARIO SARA' INTERESSATO IN
SEZIONE AVERE, MENTRE IL CONTO DI CONTROPARTITA SARA' IN SEZIONE
DARE.
2. NORMATIVE GENERALI DELLA PROCEDURA.
PER LA GESTIONE DI TALE PROCEDURA SONO STATE CREATE DUE NUOVE
OPZIONI NELL' AMBITO DEL PGM 651, UNA PER LO STORNO DEGLI ACCREDITI
(OPZIONE 4) E UNA PER QUELLO DEGLI ADDEBITI (OPZIONE 5), E SONO
PREVISTI I SEGUENTI ADEMPIMENTI.
A) L' ADDETTO ALLA GESTIONE DEI FLUSSI DI CASSA DEVE PROVVEDERE
A:
- REPERIRE IL MOD. SC-7/24 ERRATO IN POSSESSO DEL NUCLEO ENTI
COLLETTORI E LA RELATIVA CONTABILE ERRONEAMENTE ACQUISITA;
- COMPILARE IL MOD. SC 7/25 DI NUOVA ISTITUZIONE (VEDI ALLEGATO
1); IL MODELLO DEVE ESSERTE FIRMATO DAL CONTROLLER E LO STORNO DEVE
ESSERE RICHIESTO PER L' INTERA CONTABILE ACQUISITA, NON ESSENDO
AMMESSI STORNI PARZIALI;
B) L' OPERATORE DEL REPARTO CONTABILITA':
- RICHIAMA IL PROGRAMMA 651 (OPZIONE DI STORNO), RILEVA I DATI
ESCLUSIVAMENTE DAL MOD. SC 7/24 ERRATO DIGITANDO GLI STESSI VALORI
CONTENUTI NEI VARI CAMPI E LE CAUSALI CORRISPONDENTI AI CONTI DI
CONTROPARTITA;
- EFFETTUA, QUANDO RICHIESTO, LA NUOVA ACQUISIZIONE DELLA
CONTABILE CON IL PGM 651 (OPZIONI 1 O 2);
- ANNOTA SULLA CONTABILE E SUL MODELLO SC7/24 ERRATO IL NUMERO
DEGLI ARTICOLI DI STORNO E DELLA NUOVA ACQUISIZIONE;
C) L' ADDETTO ALLA GESTIONE DEI FLUSSI DI CASSA ANNOTA:
- SUL MOD. SC7/24 DI STORNO, GLI ESTREMI DELL' ARTICOLO
ERRATO;
- SUL GIORNALE, MOD. SC/6, IN CORRISPONDENZA DELL' ARTICOLO
ERRATO,DI QUELLO DELLO STORNO E DI QUELLO DI NUOVA ACQUISIZIONE I
RIFERIMENTI RECIPROCI.
3. NORMATIVE PARTICOLARI.
LA NORMATIVA GENERALE INDICATA IN PRECEDENZA SI APPLICA A TUTTE LE
IPOTESI DI ERRORI.
INOLTRE SONO PREVISTI ULTERIORI ADEMPIMENTI AGGIUNTIVI CHE SI
DIVERSIFICANO A SECONDA DEL MOMENTO IN CUI L' ERRORE E' STATO
RILEVATO E DEL TIPO DI ERRORE COMMESSO.
SI DISTINGUONO LE SEGUENTI IPOTESI:
A) L' ERRORE E' STATO RILEVATO PRESSO IL NUCLEO ENTI COLLETTORI
PRIMA DELLO SMISTAMENTO DELLA DOCUMENTAZIONE E RIGUARDA UNO QUALUNQUE
DEI DATI ACQUISITI SUL SS;
B) L' ERRORE E' STATO RILEVATO SUCCESSIVAMENTE ALLO SMISTAMENTO
DELLA DOCUMENTAZIONE E CONCERNE DATI RILEVANTI PER IL SOLO SISTEMA
DEI FLUSSI DI CASSA (BANCA, DATA E VALUTA DELLA CONTABILE, N.
OPERAZIONI);
C) L' ERRORE E'STATO RILEVATO SUCCESSIVAMENTE ALLO SMISTAMENTO
DELLA DOCUMENTAZIONE E CONCERNE LA CAUSALE E L' IMPORTO, CON LE
SEGUENTI ULTERIORI IPOTESI:
- NON SONO STATE EFFETTUATE SUCCESSIVE OPERAZIONI SU A/7;
- SONO STATE EFFETTUATE SUCCESSIVE OPERAZIONI SU A/7.
3. 1. ERRORI RISCONTRATI NELL' AMBITO DEL NUCLEO ENTI COLLETTORI
PRIMA DELLO SMISTAMENTO DELLA DOCUMENTAZIONE.
ESEGUITI GLI ADEMPIMENTI DESCRITTI AL PRECEDENTE PUNTO 2 L'
ADDETTO ALLA GESTIONE DEI FLUSSI DI CASSA:
- RIUNISCE IL MODELLO SC7/24 ERRATO, IL MODELLO SC7/25, IL
MODELLO SC7/24 DI STORNO E PROVVEDE ALLA RELATIVA ARCHIVIAZIONE NELL'
AMBITO DELLA RACCOLTA DEGLI SC7/24 PER BANCA; (3)
- ABBINA UNA COPIA DEL MODELLO SC7/24 DI NUOVA ACQUISIZIONE CON
LA CONTABILE E PROVVEDE ALLA RELATIVA ARCHIVIAZIONE; (4)
- ABBINA LE RIMANENTI COPIE DEL MODELLO SC7/24 ALLA
DOCUMENTAZIONE CHE DEVE ESSERE SMISTATA.
3. 2. ERRORI RILEVATI SUCCESSIVAMENTE ALLO SMISTAMENTO DELLA
DOCUMENTAZIONE E RELATIVI A DATI RIGUARDANTI IL SOLO SISTEMA DEI
FLUSSI DI CASSA (BANCA, DATA E VALUTA (5) DELLA CONTABILE, N.
OPERAZIONI).
ESEGUITI GLI ADEMPIMENTI DESCRITTI AL PRECEDENTE PUNTO 2, L'
ADDETTO ALLA GESTIONE DEI FLUSSI DI CASSA:
- APPONE SUL MOD. SC7/24 DI NUOVA ACQUISIZIONE LA SEGUENTE
ANNOTAZIONE "RIACQUISIZIONE, AI SOLI FINI DELLA PROCEDURA DEI FLUSSI,
DELL' OPERAZIONE DI CUI ALL' ARTICOLO N. ...... DEL .....";
- RIUNISCE IL MOD. SC7/24 ERRATO, IL MOD. SC7/25, IL MOD. SC7/24
DI STORNO, UNA COPIA DEL MOD. SC7/24 DI NUOVA ACQUISIZIONE E PROVVEDE
ALLA RELATIVA ARCHIVIAZIONE NELL' AMBITO DELLA RACCOLTA DEI MODELLI
SC7/24; (6)
- ABBINA LE RIMANENTI COPIE DEL MOD. SC7/24 DI NUOVA
ACQUISIZIONE CON LA CONTABILE E PROVVEDE ALLA RELATIVA ARCHIVIAZIONE
NELL' AMBITO DELLA RACCOLTA DEI MODELLI SC7/24.
3. 3. ERRORI CONCERNENTI IL CONTO DI CONTROPARTITA (CAUSALE) O L'
IMPORTO, (7) RILEVATI SUCCESSIVAMENTE ALLO SMISTAMENTO DELLA
DOCUMENTAZIONE PRIMA CHE I MODELLI SC7/24 SIANO STATI ACQUISITI SU
A/7.
IL REPARTO COMPETENTE PER GLI ADEMPIMENTI CONTABILI:
- REPERISCE LE DUE COPIE DEL MOD. SC7/24 ERRATO;
- EFFETTUA GLI ADEMPIMENTI DESCRITTI AL PRECEDENTE PUNTO 2.
L' ADDETTO ALLA GESTIONE DEI FLUSSI DI CASSA:
- RIUNISCE IL MOD SC7/24 ERRATO, IL MOD. SC7/25 E IL MOD. SC7/24
DI STORNO E PROVVEDE ALLA ARCHIVIAZIONE NELL' AMBITO DELLA RACCOLTA
DEI MODELLI SC7/24;
- INSERISCE UNA COPIA DEL MOD. SC7/24 DI NUOVA ACQUISIZIONE CON
ALLEGATA LA CONTABILE NELLA RACCOLTA DEI MODELLI SC7/24;
- CONSEGNA AL SETTORE DI LAVORO CHE AVEVA IN CARICO IL MOD.
SC7/24 ERRATO LE DUE COPIE DEI MODELLI SC7/24 DI NUOVA ACQUISIZIONE.
3. 4. ERRORI CONCERNENTI L' IMPORTO, RILEVATI SUCCESSIVAMENTE ALL'
ESECUZIONE DI OPERAZIONI SU A/7.
3. 4. 1. IPOTESI IN CUI E' POSSIBILE ANNULLARE L' ARTICOLO SU
A/7 IN QUANTO NON E' STATO ANCORA CHIUSO IL MESE CONTABILE E TUTTA LA
DOCUMENTAZIONE E' ANCORA PRESSO IL NUCLEO RILEVAZIONE.
IL NUCLEO RILEVAZIONE PROVVEDE ALL' ANNULLAMENTO DELL' ARTICOLO SU
A/7 E PROVVEDE A CONSEGNARE I MODELLI SC7/24 CONTENENTI I DATI ERRATI
AL NUCLEO ENTI COLLETTORI CHE PROVVEDE AGLI ADEMPIMENTI DECRITTI AL
PRECEDENTE PUNTO 3. 3.
3. 4. 2. IPOTESI IN CUI L' ANNULLAMENTO DELL' ARTICOLO SU A/7 NON
E' POSSIBILE.
DOPO AVER EFFETTUATO GLI ADEMPIMENTI DI CUI PRECEDENTE PUNTO 2, L'
ADDETTO ALLA GESTIONE DEI FLUSSI DI CASSA:
- RIUNISCE IL MODELLO SC7/24 ERRATO, IL MODELLO SC7/25, IL
MODELLO SC7/24 DI STORNO E PROVVEDE ALL' ARCHIVIAZIONE NELL' AMBITO
DELLA RACCOLTA DEI MODELLI SC7/24;
- INSERISCE UNA COPIA DEL MODELLO SC7/24 DI NUOVA ACQUISIZIONE
CON ALLEGATA LA CONTABILE NELLA RACCOLTA DEI MODD. SC7/24;
- COMPILA IL QUADRO D DEL MODELLO SC7/24 DI STORNO PER PROPORRE
L' ELIMINAZIONE CONTABILE DELL' ARTICOLO GIA' RESISTRATO SU A/7 E
TRASMETTE IL MODELLO STESSO AL NUCLEO RILEVAZIONE;
- COMPILA LE DUE COPIE DEL MOD. SC7/24 DI NUOVA ACQUISIZIONE PER
PROPORRE LA RILEVAZIONE SU A/7 DELL' ARTICOLO ESATTO E LE TRASMETTE
AL NUCLEO RILEVAZIONE.
3. 5. ERRORI RELATIVI AL CONTO DI CONTROPARTITA (CAUSALE) RILEVATI
SUCCESSIVAMENTE ALL' ESECUZIONE DI OPERAZIONI SU A/7.
QUALORA L' ERRORE SI RIFERISCA ALLA CAUSALE, NON E' OPPORTUNO
ANNULLARE O STORNARE L' ARTICOLO REGISTRATO SU A/7.
IN TALE IPOTESI, ESPERITI GLI ADEMPIMENTI DESCRITTI AL PRECEDENTE
PUNTO 2, L' ADDETTO ALLA GESTIONE DEI FLUSSI DI CASSA:
- RIUNISCE IL MOD. SC7/24 ERRATO, IL MOD. SC7/25, IL MOD. SC7/24
DI STORNO E PROVVEDE ALL' ARCHIVIAZIONE NELL' AMBITO DELLA RACCOLTA
DEI MODELLI SC7/24;
- INSERISCE UNA COPIA DEL MOD. SC7/24 DI NUOVA ACQUISIZIONE, CON
ALLEGATA LA CONTABILE, NELLA RACCOLTA DEI MODD. SC7/24;
- COMPILA IL MOD. SC7/24 DI NUOVA ACQUISIZIONE PROPONENDO SU
A/7
LO STORNO RECIPROCO DEI CONTI DI CONTROPARTITA INTERESSATI E LO
TRASMETTE AL NUCLEO RILEVAZIONE.
4. RETTIFICHE DI ERRORI COMMESSI DALLA BANCA.
LA PROCEDURA STORNI FIN QUI ESAMINATA SI RIFERISCE AD ERRORI
COMMESSI DALLA SEDE IN FASE ACQUISIZIONE DI CONTABILE BANCARIA.
PUO' AVVENIRE CHE L' ERRORE DERIVI DA ERRATO ACCREDITAMENTO O
ADDEBITAMENTO DA PARTE DELLA BANCA CHE CONSEGUENTEMENTE PROVVEDE AD
EMETTERE CONTABILI DI RETTIFICA.
LA BANCA PUO' EMETTERE CONTABILI PER RETTIFICARE SIA L' IMPORTO
CHE LA VALUTA DI CONTABILE PRECEDENTEMENTE EMESSA.
L' ACQUISIZIONE DI TALI CONTABILI DOVRA' ESSERE EFFETTUATA DALLA
SEDE IN BASE AI SEGUENTI CRITERI:
4. 1. ACQUISIZIONE DI CONTABILI CHE RETTIFICANO ERRORI NELL' IMPORTO.
IN PRESENZA DI CONTABILI DI RETTIFICA IN AUMENTO DI PRECEDENTI
ADDEBITI O ACCREDITI SI DOVRA' PROCEDERE ALLA NORMALE ACQUISIZIONE
DELLE CONTABILI INVIANDO I RELATIVI MODELLI SC7/24 AGLI OPERATORI
INTERESSATI.
IN PRESENZA DI CONTABILI DI RETTIFICA IN DIMINUZIONE DI PRECEDENTI
ACCREDITI O ADDEBITI POSSONO VERIFICARSI LE SEGUENTI IPOTESI:
A) LA CONTABILE DI RETTIFICA EMESSA DALLA BANCA ELIMINA
DUPLICAZIONI INTEGRALI DI ADDEBITAMENTI O ACCREDITAMENTI;
B) LA CONTABILE DI RETTIFICA EMESSA DALLA BANCA ELIMINA IMPORTI
GIA' ADDEBITATI O ACCREDITATI NON DI COMPETENZA DELL' ISTITUTO;
C) LA CONTABILE DI RETTIFICA EMESSA DALLA BANCA CORREGGE ALTRI
TIPI DI ERRORE RELATIVI AD IMPORTI.
4. 1. 1. UTILIZZAZIONE DELLA PROCEDURA STORNI.
SOLO IN PRESENZA DI CONTABILI DI RETTIFICA DEL TIPO DESCRITTO AI
PRECEDENTI PUNTI A) E B) LA SEDE DEVE FARE RICORSO ALLA PROCEDURA
STORNI, SECONDO LE MODALITA' GIA' DESCRITTE AI PRECEDENTI PUNTI 2 E
3.
4. 1. 2. UTILIZZO DELLA NORMALE PROCEDURA (PGM 651 - OPZIONE 1 O
2) CON L' USO DELLE CAUSALI STA 08 O STP 18.
IN PRESENZA DI CONTABILI RETTIFICATIVE DI TIPI DI ERRORE SULL'
IMPORTO DIVERSI DA QUELLI TRATTATI AL PRECEDENTE PUNTO 4. 1. 1., LE
SEDI DEVONO REGISTRARE LE CONTABILI DI RETTIFICA UTILIZZANDO LA
PROCEDURA NORMALE (PGM 651 - OPZIONI 1 O 2) CON L' USO DELLE CAUSALI
STA 08 O STP 18, COSI' COME AVVIENE ATTUALMENTE.
4. 2. ACQUISIZIONE DI CONTABILI CHE RETTIFICANO ERRORI DI VALUTA.
IN TALE IPOTESI LA BANCA NORMALMENTE EMETTE DUE CONTABILI, UNA DI
ACCREDITO ED UNA DI ADDEBITO PER LO STESSO IMPORTO, MA CON VALUTA
DIVERSA.
L' ACQUISIZIONE DI DETTE CONTABILI DEVE AVVENIRE CON LA NORMALE
PROCEDURA (PGM 651 - OPZIONE 1 O 2) UTILIZZANDO LE CAUSALI LOC 09 E
LOC 19.
5. RETTIFICA DI ERRORI RILEVATI NELL' ESERCIZIO SUCCESSIVO.
5. 1. ERRORI COMMESSI DALLA SEDE.
LA PROCEDURA STORNI SI APPLICA SOLO IN CASO DI ERRORI RILEVATI NEL
CORSO DELL' ESERCIZIO INTERESSATO.
QUALORA L' ERRORE SI RILEVATO NELL' ESERCIZIO SUCCESSIVO, SE SI
TRATTA DI ERRORE RELATIVO A DATI RILEVANTI PER IL SOLO SISTEMA DEI
FLUSSI DI CASSA (DATA, VALUTA, N. OPERAZIONI) NESSUN ADEMPIMENTO DEVE
ESSERE EFFETTUATO. (8)
QUALORA INVECE SI TRATTI DI ERRORE RELATIVO AL CONTO DI
CONTROPARTITA, LA RELATIVA RETTIFICA, SE CONCERNE CONTI RIPRESI A
NUOVO, DEVE ESSERE EFFETTUATA SOLTANTO ATTRAVERSO IL SISTEMA A/7.
5. 2. ERRORI RILEVATI DALLA BANCA.
ANCHE IN TALE IPOTESI NON DEVE IN ALCUN CASO FARSI RICORSO ALLA
PROCEDURA STORNI IN PRESENZA DI ERRORI RILEVATI DOPO LA CHIUSURA
DELL' ESERCIZIO.
LE RELATIVE CONTABILI EMESSE DALLA BANCA DEBBONO ESSERE ACQUISITE
CON
LA NORMALE PROCEDURA (PROGRAMMA 651 - OPZIONI 1 E/O 2) E LE CAUSALI
STA 08 E STP 18.
6. NORME OPERATIVE.
6. 1. VARIAZIONI AL PGM 651.
CON PGM 651, NUOVA VERSIONE, L' OPERATORE DELL' UFFICIO RAGIONERIA
PUO' ESEGUIRE L' ACQUISIZIONE DELLE CONTABILI, LE RETTIFICHE E GLI
STORNI.
ATTIVATO IL PROGRAMMA, SUL VIDEO VIENE EVIDENZIATO IL MESSAGGIO:
BATTI: 1 PER ACCREDITI
2 PER ADDEBITI
3 PER RETTIFICHE
4 PER STORNI DI ACCREDITI
5 PER STORNI DI ADDEBITI
0 PER FINE LAVORO
PER LE OPZIONI 1, 2 E 3 SONO TUTTORA VALIDI GLI INTERVENTI
PREVISTI NELLA CIRCOLARE N. 662 EAD - N. 552 RG - N. 524 FOAP DEL 30
APRILE 1980 IN QUANTO, COSI' COME COMUNICATO NEL RICHIAMATO MSG N.
1751 DEL 29 OTTOBRE 1980, I CAMPI 6 - 10 ... 34 SONO TUTTORA INIBITI
AUTOMATICAMENTE DAL SS
DIGITANDO L' OPZIONE 4 APPARE LA SEGUENTE MASCHERA:
REGISTRAZIONE STORNI DI ACCREDITI
GIORNATA CONTABILE GGMMAA
CAMPO 1 CAMPO 2
DENOMINAZ. BANCA DATA CONTAB. N. OPERAZIONI
1) 2)
CAMPO 3 CAMPO 4 CAMPO 5 - 6
IMPORTO VALUTA CAUSALE
3) 4) 5) 6)
7) 8) 9) 10)
. . . .
. . . .
31) 32) 33) 34)
DIGITANDO L' OPZIONE 5 APPARE LA SEGUENTE MASCHERA:
REGISTRAZIONE STORNI DI ADDEBITI
GIORNATA CONTABILE GGMMAA
CAMPO 1 CAMPO 2
DENOMINAZ. BANCA DATA CONTAB. N. OPERAZIO.
1) 2)
CAMPO 3 CAMPO 4 CAMPO 5 - 6
IMPORTO VALUTA CAUSALE
3) 4) 5) 6)
7) 8) 9) 10)
. . . .
. . . .
31) 32) 33) 34)
PER ATTUARE LO STORNO DI UN MOD. SC7/24 ERRATO BISOGNA DIGITARE
TUTTI I DATI CONTENUTI IN DETTO MODELLO NEGLI STESSI CAMPI DELLA
MASCHERA, UTILIZZANDO L' OPZIONE 4 PER GLI STORNI DI ACCREDITI E L'
OPZIONE 5 PER GLI STORNI DI ADDEBITI DEL PGM 651.
6. 2. VARIAZIONI AL PGM 653.
QUANDO VIENE EFFETTUATO LO STORNO DI UN MOD. SC7/24, AL MOMENTO
DELL' AGGIORNAMENTO ARCHIVIO C/C (PGM 653), IL PROGRAMMA EFFETTUA UN
CONTROLLO DI CAPIENZA. IL PROGRAMMA 653 CONTROLLA CHE L' IMPORTO E
IL NUMERO DELLE OPERAZIONI DA STORNARE SIANO INFERIORI O UGUALI ALL'
IMPORTO E AL NUMERO OPERAZIONI RISULTANTI IN MEMORIA IN TUTTI I CAMPI
INTERESSATI ALL' AGGIORNAMENTO ARCHIVIO C/C. IN CASO CONTRARIO
EVIDENZIA L' ANOMALIA CON APPOSITO MESSAGGIO E RIPRISTINA LA
SITUAZIONE ESISTENTE PRIMA DELL' ATTIVAZIONE DEL PGM 653, CONSENTENDO
DI RETTIFICARE L' ERRORE (TRAMITE PGM 651 OPZIONE 3).
6. 3. VARIAZIONE SUI PROGRAMMI DI STAMPA.
LA PROCEDURA COMPORTA ALCUNE VARIAZIONI PER QUANTO CONCERNE LE
STAMPE PRODOTTE DAL SOTTOSISTEMA.
TALI VARIAZIONI RIGUARDANO:
1) LISTA DELLE CONTABILI (PGM 652) - LA LISTA DELLE CONTABILI
ACQUISITE PRESENTA IMPORTI NEGATIVI E CAUSALE "INCASSI" SE TRATTASI
DI STORNI DI ACCREDITI, E IMPORTI POSITIVI E CAUSALE "PAGAMENTI" SE
TRATTASI DI STORNI DI ADDEBITI.
2) MOD. SC7/24 (PGM 669) - IL MOD. SC7/24 DI STORNO CONTIENE GLI
STESSI DATI DEL MODELLO ERRATO CON I CONTI MOVIMENTATI IN SEZIONI
OPPOSTE.
3) MOD. SC 6 (PGM 664) - IL GIORNALE, MOD. SC 6, RIPRODUCE L'
ARTICOLO DI STORNO COSI COME ESSO APPARE SUL MOD. SC7/24 DI CUI PUNTO
2).
SONO EVIDENZIATI IN SEZIONE DI STORNO.
5) LISTA DEI DATI STATISTICI (PGM 670) - IL PROSPETTO
RIGUARDANTE I DATI STATISTICI VIENE PRODOTTO IN DUE PARTI: LA PRIMA
RIGUARDA I DATI RELATIVI ALLE CONTABILI ACQUISITE SUDDIVISE PER BANCA
E CAUSALE, LA SECONDA COMPRENDE SOLO LE OPERAZIONI DI STORNO,
SUDDIVISA ANCH' ESSA PER BANCA E CAUSALE.
IL F. F. DIRETTORE GENERALE
MEREU
(1) LA RETTIFICA DI EVENTUALI ERRORI RISCONTRATI DOPO L' ESECUZIONE
DEL PGM 653 PUO' ATTUALMENTE ESSERE EFFETTUATA SOLO MEDIANTE L'
EMISSIONE DI CONTABILE DI SERVIZIO CHE NON CONSENTE PERO' DI
CORREGGERE LE INFORMAZIONI RELATIVE ALLE CONTROPARTITE E AL NUMERO
DELLE OPERAZIONI (CANALI DI FLUSSO).
(2) PER QUANTO SI RIFERISCE AD ERRORI CONTENUTI NELLA CONTABILE SI
RIMANDA AL PUNTO 4 DELLA PRESENTE CIRCOLARE.
(3) L' INSERIMENTO NELLA RACCOLTA VA FATTO SECONDO LA CONSUETE
MODALITA' (PER BANCA E PER NUMERO DI MOD. SC7/24).
(4) L' INSERIMENTO NELLA RACCOLTA VA FATTO SECONDO LE CONSUETE
MODALITA' (PER BANCA E PER NUMERO DI MOD. SC7/24).
(5) SE L' ERRORE RIGUARDA LA VALUTA E' OPPORTUNO CHE UNA COPIA DEL
MOD. SC7/24 DI STORNO E DI NUOVA ACQUISIZIONE SIA INVIATA AGLI
OPERATORI INCARICATI DEL CONTROLLO DELLA VALUTA, AFFINCHE' NESSUN
RILIEVO VENGA MOSSO ALLA BANCA.
(6) L' INSERIMENTO NELLA RACCOLTA VA FATTO SECONDO LE CONSUETE
MODALITA' (PER BANCA E PER NUMERO DI MOD. SC7/24).
(7) NEL CASO IN CUI SIA STATO ACQUISITO UN IMPORTO INFERIORE A
QUELLO INDICATO SULLA CONTABILE E' SUFFICIENTE EMETTERE UNA
CONTABILE DI SERVIZIO PER LA DIFFERENZA ED INVIARE UNA COPIA DEL
RELATIVO MOD. SC7/24 AGLI OPERATORI INTERESSATI.
(8) ERRORI RELATIVI ALL' IMPORTO O ALLA BANCA NON POSSONO ESSERE
RILEVATI NEL SUCCESSIVO ESERCIZIO IN QUANTO LA SEDE, A CHIUSURA
DELL' ESERCIZIO, DEVE TROVARE CONCORDANZA CON I DATI COMUNICATI
DALLA BANCA.
ALLEGATO 1
MOD. SC7/25
INPS
SEDE DI .......
REPARTO .......
ROMA, .........
RICHIESTA DI STORNO SUL SS IBM 3790
ADDEBITATO
DELL' IMPORTO ---------- (1) DALLA BANCA........................
ACCREDITATO
ED ACQUISITO CON L' ARTICOLO N. ......DEL .......
IN QUANTO:
- (2) L' OPERAZIONE NON E' STATA ESEGUITA DALLA BANCA SUL
C/C DELLA SEDE
- (2) DETTO IMPORTO E' STATO ACQUISITO ANCHE CON L' ARTICOLO
N. .....DEL ........
- (2) I DATI ACQUISITI SONO ERRATI (.................)
IMPORTO (3)
DEVE
LA CONTABILE -------- (2) ESSERE RIACQUISITA
NON DEVE
IL COMPILATORE IL DIRIGENTE IL REPARTO
BANCARIA
SI ALLEGA L' ORIGINALE DELLA CONTABILE -------- (1)
POSTALE
E IL MOD. SC7/24 DELL' OPERAZIONE DA STORNARE.
ESTREMI DELLA CONTABILIZZAZIONE SUL SS IBM 3790
(1) CANCELLARE LA VOCE CHE NON INTERESSA
(2) BARRARE L' IPOTESI CHE INTERESSA.
(3) INDICARE LO STESSO VALORE DEL MOD. SC7/24.
